Коронавирус внес свои коррективы в налоговый сезон 2021 года - в том числе дал дополнительный месяц всем любителям затягивать с подачей документов! Но налоговый сезон 2022 года будет проходить в обычном режиме... ну, почти что.
Некоторые нововведения этого года включают увеличение вычетов на благотворительность (если вы не делаете постатейный вычет) и расширенный налоговый кредит на детей (родители, вы ведь заметили дополнительные деньги на своем банковском счете?).
Мы рассмотрим оба этих изменения, а также несколько других, чуть позже. Но сначала давайте начнем с основных деталей, которые вам необходимо знать в налоговом сезоне 2022 года:
- Крайний срок подачи всех федеральных налоговых деклараций и платежей - 18 апреля 2022 года.
- Стандартный вычет в 2021 году увеличился до $12,550 для одиноких налогоплательщиков и $25,100 для супружеских пар, подающих совместные декларации.
- Категории подоходного налога в 2021 году увеличились с учетом инфляции.
Что касается налогового сезона 2023 года, вот что вам нужно знать, когда придет время:
- Стандартный вычет на 2022 год (который пригодится, когда вы будете подавать документы в 2023 году) увеличится до $12,950 для одиноких налогоплательщиков и до $25,900 для супружеских пар, подающих совместные документы.
- Категории подоходного налога также увеличатся в 2022 году.
Но это только начало! Давайте разберемся в деталях, чтобы вы могли с уверенностью подать свои налоги в этом году.
Категории подоходного налога и ставки на налоговый сезон 2022 и 2023 годов
Вот краткая информация о том, как работают налоговые категории и налоговые ставки: Ваша налоговая ставка (процент от вашего дохода, который вы платите в виде налогов) зависит от того, в какой налоговой категории (диапазон доходов) вы находитесь.
Например, если вы не состоите в браке и ваш доход составляет $75,000, то вы попадаете в налоговую группу 22%. Но это не означает, что ваша налоговая ставка равна 22%. Напротив, часть вашего дохода облагается налогом по ставке 10%, другая часть - по ставке 12%, а последняя часть - по ставке 22%.
В 2021 налоговом году налоговые ставки останутся прежними, но в категориях произойдут небольшие изменения. В основном, категории скорректированы на несколько сотен долларов по сравнению с 2020 годом для учета инфляции. Налоговые категории 2022 года также выглядят несколько иначе.
Более высокие стандартные вычеты в 2021 и 2022 годах
Когда вы платите налоги, у вас есть возможность воспользоваться стандартным вычетом или детализировать свои вычеты - рассчитать свои вычеты по отдельности. Детализация - более хлопотное занятие, но оно того стоит, если ваши детализированные вычеты превышают сумму стандартного вычета.
В 2021 и 2022 налоговых годах стандартный вычет был немного увеличен с учетом инфляции.
Не уверены, хотите ли вы в этом году воспользоваться услугами налогового профессионала или подать декларацию самостоятельно? Если вам удобно подавать декларацию самостоятельно, то вперед! Но если все усложнится, возможно, вам стоит обратиться к профессионалу. Имейте в виду, что каждая ситуация отличается от другой в отношении получения стандартного или детализированного вычета.
Налоговые вычеты и кредиты, которые необходимо учесть в налоговом сезоне 2022 года
Когда речь заходит о налогах, больше всего вам помогут вычеты и кредиты. И те, и другие помогают вам сохранить больше денег в своем кармане, а не в кармане дяди Сэма, но немного разными способами.
Налоговые вычеты помогают снизить сумму вашего дохода, которая фактически облагается налогом. Некоторые вычеты доступны только в том случае, если вы учитываете свои вычеты постатейно, а другие - даже если вы решили воспользоваться стандартным вычетом.
Налоговые кредиты, с другой стороны, представляют собой суммы в долларах, фактически вычитаемые из вашего налогового счета, и бывают двух типов: возвращаемые и невозвращаемые. Если сумма кредита превышает сумму вашего долга и это кредит, подлежащий возврату, то разница выплачивается вам в качестве возмещения. Супер! Если это невозмещаемый кредит, ваш налоговый счет будет уменьшен до нуля, но вы не получите возврата. Но все равно это хорошо!
Вот некоторые вычеты и кредиты, которые вы можете заявить в своей налоговой декларации на 2021 год:
- Вычеты на благотворительность
Закон о налоговых льготах для налогоплательщиков и ликвидации последствий стихийных бедствий от 2020 года продлил действие двух изменений в отношении благотворительных пожертвований, введенных Законом о помощи, помощи и экономической безопасности при коронавирусе (CARES). Закон позволяет вам вычесть до 100% вашего скорректированного валового дохода (AGI), который представляет собой ваш совокупный доход за вычетом других уже сделанных вами вычетов, на квалифицированные благотворительные пожертвования, если вы планируете детализировать свои вычеты.
Что делать, если вы получаете стандартный вычет? Ну, те, кто не включает в себя стандартные вычеты, могут претендовать на вычет выше нормы в размере до $300 ($600 для супругов, подающих совместные заявления) на благотворительные взносы, сделанные наличными.
- Медицинские вычеты
Если в прошлом году вы столкнулись с огромными медицинскими счетами, вы можете получить хотя бы небольшое налоговое облегчение.
Вы можете вычесть все медицинские расходы, превышающие 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI), который представляет собой ваш общий доход за вычетом других вычетов, которые вы уже сделали. Например, если ваш AGI составляет $100,000, вы можете вычесть медицинские расходы, превышающие $7,500 в 2021 году. Но для того, чтобы списать эти расходы в налоговой декларации, вы должны указать вычеты постатейно.
- Вычеты для бизнеса
Если вы - индивидуальный предприниматель, вы можете заявить целый ряд вычетов в налоговой декларации, включая командировочные расходы и вычет на содержание домашнего офиса, если вы используете часть своего дома для ведения бизнеса.
Но если вы один из миллионов работников, которых отправили домой работать удаленно, вы не сможете заявить о вычете на домашний офис, поскольку он предназначен только для самозанятых. Извините!
- Налоговый вычет на заработанные доходы (EITC)
EITC - это возвратный кредит, предназначенный для помощи семьям с низким и средним уровнем дохода. Максимальный скорректированный валовой доход для одинокого плательщика без детей составляет $21,430, а для супружеской пары с тремя и более детьми - $57,414. В зависимости от вашего дохода, статуса подачи документов и количества детей, кредит может сэкономить вам от нескольких сотен до нескольких тысяч долларов на налогах. Но вот что интересно: примерно каждый 5-й налогоплательщик, имеющий право на льготу, либо не заявляет о ней в налоговых декларациях, либо вообще не подает налоговую декларацию. Не дайте этому случиться с вами!
- Налоговый кредит на детей
У вас есть дети? Вы, вероятно, заметили небольшой приятный сюрприз от Налогового управления в июле: бесплатные деньги! Американский план спасения, принятый в марте 2021 года, увеличил налоговый кредит на детей с $2,000 до $3,600 на каждого ребенка младше 6 лет и до $3,000 на каждого ребенка в возрасте 6-17 лет. Вместо того чтобы ждать, когда семьи смогут подать заявление на получение этого кредита, налоговая служба начала выплачивать часть кредита в виде авансовых ежемесячных платежей ($300 в месяц на каждого ребенка до 6 лет и $250 на каждого ребенка от 6 до 17 лет). Налоговый кредит на детей постепенно прекращается для людей с доходом свыше $150,000, если они состоят в браке и подают документы совместно, или $112,500, если подают документы как глава семьи.
Существует множество других вычетов и кредитов, которые могут быть доступны в зависимости от вашей ситуации! Если вы не хотите упустить какую-либо экономию на налогах, вам стоит поработать с налоговым консультантом, который сможет убедиться, что вы ничего не упускаете.
