Юрген Моссак уже был гражданином мира, когда он в 1977 году решил работать в Панаме. Он родился в Германии, но вырос и получил образование в Панаме. В 1975 году в возрасте двадцати с лишним лет он уехал в Лондон, чтобы работать юристом, но спустя 2 года вернулся и начал собственную практику. С тех пор основанная им фирма превратилась в межнационального исполина – сотни сотрудников разбросаны по всему миру, являясь экспертами в области создания налоговых убежищ для богатой мировой элиты. Эта фирма, согласно данным «Панамских документов», тесно связана с различными видами сомнительной и, возможно, незаконной деятельности на всех континентах, при этом представители Mossack Fonseca (MF) энергично отвергают любые обвинения в противоправных действиях.
Колоссальная утечка документов, о которой сообщили газета Süddeutsche Zeitung, Международный консорциум журналистских расследований (ICIJ) и другие издания и организации по всему миру, предлагает по-новому взглянуть на Mossack Fonseca, фирму, основанную Юргеном Моссаком. Утечка включает в себя 2,6 терабайт данных, часть которых относится к 1977 году. Документы должны показать работу Mossack Fonseca с мировыми лидерами, внутренние решения компании по судебным делам и сообщения об отмывании денег, полученных вследствие незаконной деятельности.
«Панамские документы» проливают свет на существование фирмы, чьи шаблонные уловки состоят в создании непрозрачности для ее клиентов – эту стратегию компания избрала для себя самостоятельно. Даже в мире юристов, занимающихся созданием подставных компаний, Mossack Fonseca называют «скрытной». Но очертания истории фирмы можно обозначить при помощи отчетов и судебных разбирательств, к которым она имела отношения во время своего существования.
Сам Моссак, как сообщается, родом из интересной семьи. Его отец, Эрхард, перевез семью в Латинскую Америку после Второй мировой войны. ICIJ сообщает, что Эрхард Моссак во время войны служил в СС. По данным ICIJ, документы американской разведки говорят о том, что он предложил шпионить в пользу правительства США, возможно, просто для того, чтобы защитить себя. Позже он предложил ЦРУ шпионить за коммунистами на Кубе, из Панамы. Süddeutsche Zeitung сообщает, что Федеральная разведывательная службы Германии отказалась передавать документы, связанные с жизнью Эрхарда Моссака в связи с возможными рисками для безопасности.
Фирма Юргена Моссака стала называться Mossack Fonseca лишь в 1986 году, когда она объединилась с небольшой фирмой, которую возглавлял Рамон Фонсека, панамский писатель, адвокат и политик.
«Вместе, - сказал однажды Фонсека одному журналисту, - мы создали монстра».
В том же году (1986), как следует из «Панамских документов», Моссак узнал, что он был причастен к подставной компании, открытой человеком, похитившем 3,5 тонны золота – стоимостью $36,8 млн на тот момент, сейчас эта цифра была бы больше – со склада Brink’s-Mat возле лондонского аэропорта Хитроу в 1983 году. «Компания к криминалу причастна не была, - написал Моссак в сообщении Фонсеке. – Но вполне может быть, что компания инвестировала деньги через банковские счета и недвижимость, чье происхождение могло быть нелегальным». MF выполняла функции юридических советников для новых подставных компаний, созданных Гордоном Пэрри, находившегося в бегах и позже отбывшего 10 лет в тюрьме за отмывание средств, полученных во время ограбления. Лондонская полиция арестовала активы предыдущих подставных компаний, но при попечительстве Моссака Пэрри смог перехитрить полицию, размыв долю конфискованных акций, а затем проведя повторное образование компании.
Во время этого трюка использовались акции на предъявителя, что, судя по всему, стало фирменным ходом MF. Акции на предъявителя предоставляют контроль над компанией непосредственно тому, кто обладает физическим сертификатом. Право собственности при этом нигде не отмечено и не зарегистрировано. Акции на предъявителя запрещены в некоторых странах в связи с высокой вероятностью мошенничества и отмывания денег.
Одним из мест, где MF воспользовались возможностями, предоставляемыми акциями на предъявителя, были Британские Виргинские острова. Впервые MF появилась здесь в 1987 году. Сегодня Британские Виргины являются домом для 40% всех существующих офшорных компаний. По данным «Панамских документов», MF пользовалась этим инструментом все чаще в течение 90-х. Но в 2005 году власти Британских Виргинских островов приняли строгие меры против акций на предъявителя, поэтому MF просто перевела этот бизнес в Панаму. Хотя использование MF акций на предъявителя в то время резко возросло, с тех пор ими стали пользоваться значительно меньше.
MF почти никогда не скрывала своего отношения к созданию налоговых убежищ. На ее вебсайте компания рекламирует свои услуги по созданию убежищ в «Белизе, Нидерландах, Коста-Рике, Великобритании, Мальте, Гонконге, Кипре, Британских Виргинских островах, Багамах, Панаме, Британской Ангилье, Сейшеллах, Самоа, Неваде и Вайоминге (США)». (Невада и Вайоминг печально известны в США за своими нестрогими системами нормативного регулирования; в 2011 году эксперт сказал агентству Рейтер, что «в Сомали стандарты чуть выше, чем в Вайоминге и Неваде»).
В 2001 году Рамзес Оуэнс, один из основных адвокатов MF, находясь на острове Мэн, который сам является налоговым убежищем, рассказал о привлечении бизнеса. «Я бы сказал, что Панама – одна из тщательно скрываемых мировых тайн с точки зрения давно созданной сложной системы финансового регулирования, - сказал он. – Так как Панаме есть что предложить, я решил расставить все на свои места и провести серию презентаций». Оуэнс выступал наряду с еще одним юристом MF, работавшим на острове, а также их юристом с острова Джерси, тоже налогового убежища.
У MF были судебные разбирательства за границей и до волны расследований, которые, скорее всего, последуют за публикацией «Панамских документов». В 2012 и 2013 годах регуляторы Британских Виргинских островов несколько раз оштрафовали компанию за нарушение защиты от отмывания денежных средств, включая эпизод, в котором был замешан сын свергнутого египетского диктатора Хосни Мубарака. В середине 90-х MF помогла Ниуэ, крошечному атоллу в Тихом океане, превратиться в рай для офшорных компаний. «Важно, что Ниуэ предлагало регистрацию китайскими иероглифами или кириллицей, что делало его привлекательным для китайских и российских клиентов», - говорится в записях ICIJ. Но после того как Государственный департамент назвал Ниуэ центром отмывания денег и несколько банков отказались от ведения дел на острове, отношения MF с правительством остыли.
Несмотря на проблемы за рубежом, MF прекрасно себя чувствовала у себя доме, и этот факт не был прямым следствием масштаба компании или юридической подкованности ее сотрудников. Компания поддерживала близкие политические связи через Рамона Фонсеку, который является человеком разносторонних интересов: кроме работы юристом, он также опубликовал несколько романов, два из которых получили приз Рикардо Миро, национальную литературную премию. Когда в 2014 году в должность вступил президент Панамы Хуан Карлос Варела, Фонсека стал его советником. Он также был действующим председателем партии Варелы.
В то же время власти продолжали обращать повышенное внимание на деятельность MF по всему миру. В 2014 году в своей статье в Vice Кен Силверстайн отследил связи банка с Рами Махлуфом, состоятельным сирийским бизнесменом, двоюродным братом и близким соратником президента Башара Асада. С 2000 по 2011 год MF была регистрационным агентом Drex, подставной компании, которую Махлуф использовал на Британских Виргинских островах. MF также работала с предполагаемыми «посредниками» диктаторов, включая Роберта Мугабе в Зимбабве и Муаммара Каддафи в Ливии.
В 2015 году тесные связи MF с некоторым крупными банками стали доставлять неприятности. Глава HSBC Стюарт Галливер признал, что он перевел часть своих денег в панамскую фиктивную компанию, созданную для него Mossack Fonseca. Он заявил, что на этот шаг он пошел ради сохранения конфиденциальности. Власти Германии провели обыски в домах и офисах Commerzbank во Франкфурте весной 2015 года. Тогда появились сообщения, что против сотрудников MF планируется выдвинуть обвинения в уклонении от уплаты налогов.
В США MF оказалась втянутой в еще одну тайну схватку. Американский хеджевый фонд хотел вернуть несколько миллиардов долларов после того, как правительство Аргентины объявило о дефолте в 2001 году. Отслеживание предположительно отмытых средств привело хеджевые фонды в Неваду. Истцы подали в суд на MF и ее местный филиал MF Nevada, требуя предоставить информацию. Но панамская компания-учредитель заявила – и это было даже забавно, - что MF Nevada не связана с ней, а просто ведет бизнес с Mossack Fonseca. Основным нанимателем MF Nevada была Патриция Амунатегуи, бывшая официантка в коктейль-баре.
В «Панамских документах» говорится о том, что сотрудники Mossack Fonseca озабоченно обсуждали, может ли Амунатегуи дать показания, не выходя из игры. В итоге, судья вынес решение в пользу хеджевых фондов и против MF.
Тем временем, в Бразилии MF оказалась втянутой в коррупционный скандал, который угрожает смещением правительства президента Дильмы Руссеф. Во время этого скандала, названного «Операция автомойка» или Lavo Jato, фирмы-подрядчики предположительно вступили в сговор с целью повышения цены контрактов компании Petrobras, мощной государственной нефтяной компании, при этом они платили откаты политикам и главам компаний. MF предположительно помогала некоторым ответчикам проводить операции по отмыванию денег. В марте Фонсека покинул пост президентского советника и председателя партии, пообещав защитить свою честь.
Теперь, после утечки «Панамских документов», защита Фонсеки и Моссака стала куда более сложным делом. Вероятно, Фонсека был прав, говоря о том, что адвокаты создали монстра. И теперь им придется найти способ помешать ему уничтожить своих создателей.
Информационная служба 7days.us
