Как сообщает Налоговая служба, каждый гражданин или постоянным житель США должен подавать подоходные налоговые декларации, декларации по доходам от недвижимости и от подарков независимо от того, проживает ли налогоплательщик в США или за рубежом. Более того, все американские налогоплательщики облагаются налогом на доходы по всему миру из всех источников и должны сообщать обо всех налогооблагаемых доходах и платить налоги в соответствии с Налоговым кодексом США.
Список лучших советов и приемов, которые законно помогу минимизировать размер налоговых обязательств.
- Учитывайте все возможные налоговые вычеты и льготы.
Налоговая служба США предлагает широкий спектр налоговых льгот, которые охватывают все сферы деятельности, начиная с покупки энергосберегающих товаров для дома и заканчивая выплатами страховых взносов по медицинскому страхованию.
Консалтинговая компания GOBankingRates утверждает, что ключом к максимальному использованию налоговых льгот является проверка всех покупок за целый год.
Физические лица имеют право воспользоваться 17-ю налоговыми льготами, которые разбиты на 5 категорий: семейные, экологические, финансовые, льготы на недвижимость и здравоохранение.
- Учитывайте налоговые льготы для лиц, инвестирующих средства в энергоэффективную продукцию.
До 2032 года домовладельцы могут получить до 3 200 долларов в год для покупки тепловых насосов, установки энергосберегающих окон и дверей или изоляции.
Вдобавок, предоставляются отдельные льготы для установки солнечных панелей, ветряных и геотермальных систем и накопительных аккумуляторов.
Далее, правительство предоставляет налоговые льготы в размере 7 500 долларов на покупку нового электромобиля.
- Учитывайте налоговые льготы для высшего образования.
Поступление в колледж также поможет уменьшить налоговые обязательства. В настоящее время правительство предлагает образовательные льготы для студентов очного или онлайн обучения.
Во-первых, власти предлагают возврат средств в размере 2 500 долларов от стоимости годового обучения, включая учебные пособия.
Во-вторых, можно получить до 2 000 долларов от стоимости годового обучения, включая учебные пособия (Lifetime Learning Credit).
Стоит отметить, что финансовая помощь в виде грантов и стипендий не считаются налогооблагаемым доходом.
- Максимально детализируйте расходы.
Детализирование расходов значительно сокращает налогооблагаемый доход в целом.
Большинство налогоплательщиков используют стандартные вычеты, доступные им при подаче налоговой декларации, чтобы не предоставлять доказательства всех совершённых покупок в течении года.
Но, если были внесены существенные платежи по ипотечным кредитам, налогам на недвижимость, местным и государственным налогам, оплачены медицинские расходы, или сделаны крупные благотворительные взносы, возможно, стоит максимально детализировать расходы.
Поэтому, вышеуказанные налоговые вычеты значительно сократят налоговые обязательства.
По данным GoBankingRates, уменьшение налогооблагаемого дохода используя законные вычеты, также помогает избежать нагрузки других налогов.
- Делайте благотворительные пожертвования.
Если пожертвования в виде денег или товаров ушли в пользу зарегистрированной благотворительной организации, можете смело вносить суму в декларацию для получения льготы.
- Откройте медицинский сберегательный счет.
Для получения налоговых льгот откройте в банке медицинский сберегательный счет (HSA) с налоговыми льготами, доступный для налогоплательщиков в Соединенных Штатах, которые зарегистрированы в плане медицинского страхования с высокой степенью вычета.
Соответствующий критериям план медицинского страхования с высокой вычитаемой суммой, это еще один потенциальный способ снизить ваш налогооблагаемый доход.
«Это деньги, которые никогда не облагаются налогом, если вы тратите их на медицинские расходы», в интервью журналу US News сказала эксперт по анализу балансов и финансовой отчётности Татьяна Цойр.
- Откройте гибкий сберегательный счет
Для получения налоговых льгот откройте в банке гибкий сберегательный счет (FSA), который является одним из ряда финансовых счетов с налоговыми льготами, что приводит к экономии налога на заработную плату.
В 2023 году правительство предоставляет налоговые льготы в размере 3 050 долларов на расходы на здравоохранение.
- Отчисляйте взносы в пенсионный план 401(k).
Отчисление взносов в пенсионный фонд является один из самых простых способов сэкономить на налогах.
401(k) – это наиболее популярный пенсионный план (накопительный пенсионный счёт) частной пенсионной системы в Соединённых Штатах.
Своё название план получил по номеру статьи Налогового кодекса США 401(k). Эта статья разрешила работникам вносить на свои личные накопительные пенсионные счета часть зарплаты до уплаты подоходного налога в рамках, организуемых по месту работы пенсионных планов с установленными взносами. Кроме этого и работодатели могут в добровольном порядке вносить средства на те же счета, и такие платежи тоже не облагаются налогом.
Доля взносов работодателей колеблется в широких пределах от 10 % до 100 %, а иногда размер взноса рассчитывается в виде формулы, которая зависит от объёма прибыли работодателя. Работники получают право собственности на свои взносы с момента их уплаты. Что касается взносов, уплаченных работодателем, то обычно проходит 5-6 лет с момента их присоединения к указанному плану, прежде чем сотрудники получат неотъемлемые права собственности на взносы, сделанные работодателем. Кроме накопительной функции, пенсионные планы позволяют увеличивать сумму счёта благодаря инвестиционному доходу по схемам 401(k) можно получить порядка 9 % годовых.
Типичный план 401(k) предполагает, что его владелец выбирает между фондом акций, сбалансированным фондом (60 % акций, 40 % облигаций), акциями компании-работодателя, фондом облигаций, каким-нибудь специализированным фондом акций и гарантированным инвестиционным контрактом с фиксированной доходностью.
- Продавайте акции и активы.
Если в вашем портфеле имеются малоприбыльные акции, их продажа с убытком может фактически помочь сократить налоговые обязательства, поскольку потерю капитала можно использовать для аннулирования налогооблагаемого прироста капитала.
Или пожертвуйте акции на благотворительность, чтобы не платить налог на прирост капитала с оценочной стоимости.
- Учитывайте командировочные и отпускные расходы.
Для уменьшения размера налоговых обязательств стоит совместить отпуск с рабочей поездкой, поскольку эти расходы вносятся в декларацию и снижают налоговую нагрузку. К примеру, можно учитывать стоимость авиабилетов, проживание в отелях, транспортные расходы, и так далее.
В интервью журналу US News, финансовый эксперт компании Eisner Advisory Group Дональд Хоффман заявил: «Люди всегда и везде должны руководствоваться здравым смыслом, трезво взвешивать свои возможности, критически анализировать факты и поэтапно добиваться поставленных целей».
Для получения более детальной информации о декларировании необходимо обратится к профессионалам по оформлению и подаче подоходных налоговых деклараций.
